近日，山东东营居民李洋洋走进中国工商银行东营分行业务部办理业务。办完业务后，事情职员推举了个人养老金。“理解个人养老金政策往后，以为对自己有额外的保障，可以减免个人所得税，对生活有很大帮助，就办理了参保手续，缴存了1000元。”李洋洋说。 该业务部副总经理蔡文静先容：“个人养老金制度履行以来，由于可以享受税收递延政策，养老意识较强的客户便来业务部开户。” 目前，我国已经进入深度老龄化社会。严厉的老龄化形势，对我国养老保险体系提出严厉寻衅，发展第三支柱养老保险刻不容缓。在个人养老金落地一周年之际，中国社会保障学会养老金分会于近日举办个人养老金发展漫谈会，结合个人养老金制度的落地情形，剖析我国第三支柱养老保险的现请安题，以完善政策为根本保障，以优化做事为关键要素，为发展个人养老金创造更大空间。 01 守旧投资阻碍个人养老金推广
个人养老金政策的出台为个人养老财务储备供应了新的路子，也使我国多层次养老金框架进一步完善。一年来，各地坚持多部门联动推进、多维度宣扬推广、多梯次开展调研、多举措优化包办，表示了个人养老金惠民利民的上风。但受多方面成分影响，个人养老金政策履行一年来的现实结果是不雅观望者多、参与者少、实际缴存者更少，履行效果不足空想。
中国社会保障学会副会长兼养老金分会会长、浙江大学国家制度研究院副院长金维刚认为，目前试点地区个人养老金参与率并不低，但受成本市场投资风险较大、投资收益率低乃至随意马虎亏损的影响，参与者缴存个人养老金账户资金和投资养老金产品的资金水平偏低。
全国人大常委会委员、中国社会保障学会会长郑功成认为，影响个人养老金政策履行效果的缘故原由紧张有两方面：一方面是个人养老金政策的理念目标、详细方法不足清晰，参加职员购买能力与风险偏好不符合；另一方面，发展个人养老金的财力储备必须要以基本养老保险制度定型为条件条件，但基本养老保险制度迄今尚未定型。
中国社会科学院保险与经济发展研究中央主任郭金龙认为，过去一年个人养老金发展情形低于预期有两点缘故原由：一是个人养老金资产封闭期长、流动性差并兼具风险；二是养老金产品种类多、专业性强，加大了民众选择养老金产品的难度。应尽快扩大试点范围，优先提高50岁以上人群的缴费上限，优化养老金融企业收费模式，从追求基金规模转向追求基金效益。
中国社会保障学会副会长、浙江大学教授何文炯认为，我国补充性养老金发展缓慢的根本缘故原由是现行基本养老金制度定位不足准确、制度设计存在一些毛病。在此根本上，应鼓励和支持中高收入群体参加。
02 完善税优政策强化勉励
个人养老金制度设计的背后，蕴涵的是养老保险体系培植的逻辑和规律。推动个人养老金发展，应从降落参与门槛、保障缴费人的投资收益、扩大制度覆盖面入手。
上海市人社局副局长费予清认为，在促进个人养老金发展方面，应提高政策吸引力、扩大覆盖面、提高产品收益。浙江省人社厅副厅长毛鹏岳建议，应提高有关政策的吸引力、调度资金封闭韶光，促进二、三支柱领悟发展。郑功成认为，基本养老保险制度要下真功夫，成熟的基本养老保险制度要符合统一、公正、法治三大要素，做到全国统筹发展；遵照市场法则，让个人养老金回归市场，明确个人养老金的私有属性和个人养老金经营的市场属性，让养老金有更多的普遍性和开放性。
根据规定，符合条件的群众可志愿开设个人养老金账户，年缴费上限为12000元，缴费部分可以享受税收优惠。但是，当前的税收优惠政策并未兼顾到不同层次群体的养老需求，政策刺激浸染有限，有待进一步完善。
中国财政科学研究院社会发展研究中央主任许文认为，优化个人养老金税优政策的思路有三个方面：一是通过征税模式调度，对低收入人群在免税的同时进行财政补贴，勉励不缴纳个税的人群参与；二因此家庭为单位设置缴费限额并提高缴费额度，将扣除限额与应纳税所得额相结合进行差别化设置，进一步降落领取环节税率，并根据领取办法设置差别化税率；三是设置提前领取缴费资金的分外情形，保障缴费人的投资收益。
中国社会保障学会养老金分会常务理事、清华大学五道口金融学院中国保险与养老金研究中央卖力人朱俊生认为，目前个人养老金政策需做出调度，转化为多数人参加的制度导向，把第三支柱发展成“哑铃型”才能发挥应有浸染。他建议，调度和完善干系税优政策：一是在我国没有成本利得税的情形下，不在领取环节收税；二是提高缴费额度，建立指数化调度机制；三是对不同收入人群采纳不同税优模式。应从知足客户不同风险偏好、不同投资周期、不同收益目标的需求层面考虑，持续扩大制度覆盖面。
中国保险学会秘书长黄志强认为，个人养老金制度的架构逻辑与税收递延型养老保险较为相似，当前税收政策的设置仅瞄准很窄的人群。他认为，推动个人养老金的发展有三个要点：一是看重基于税收优惠政策剖析第三支柱对个人的勉励机制；二是努力办理养老投资决策中的选择难题，更多发挥投资专家的浸染；三是重视养老体系的本色而非形式
03 优化产品供给提高吸引力
个人养老金属于长期投资，如何利用老百姓的养老钱做出更专业的投资，兼顾安全性与收益，匹配不同阶层人群的养老需求，是各金融机构面临的新寻衅。
苏州市人社局养老保险处处长李谦认为，应优化个人养老金产品，提高保值增值能力，强化宣扬教诲，增强公众金融养老方案意识。成都邑人社局养老保险处处长王卫华建议，进一步加大税优力度，优化金融产品供给，放宽参加和支取条件，完善信息平台功能。长沙市人社局社会保险做事中央主任肖丽娜建议，进一步优化政策和流程，坚持以保障资金安全为根本、以提升资金回报率为导向。
中国社会保障学会养老金分会副会长、华东师范大学公共管理学院副院长路锦非认为，个人养老金的养老属性哀求制度化的安全机制，个人养老金的安全运营机制可借鉴企业年金基金管理履历，培植全国统一的个人养老金管理运营平台，研发投放简明易懂的个人养老金投资组合及履行双自动安全运营机制。她认为，个人养老金高质量发展须要政府勾引与高效监管，个人养老金的风险任务不能完备由参加者个人承担，更需安全运营机制保驾护航。
目前，个人养老金可投资的产品种类有限，投资高度依赖于居民个人的金融意识与认知水平，有待于银行、证券、保险等金融机构进一步完善。为进一步提升产品吸引力，应连续加强产品和做事宣扬，提升个人养老金的缴存率、缴存额和投资率，以更优秀的做事助力养老保障奇迹和个人养老金制度高质量发展。
中国社会保障学会养老金分会副会长、天弘基金管理有限公司副总经理熊军认为，个人养老金投资的紧张抵牾是长、短期风险的平衡问题。他建议，养老金融企业应帮助所有参与者充分认识到成本市场的机会与风险，在投资端实现以产品为中央转向以投资者为中央的变革；中国社会保障学会养老金分会副会长、泰康养老保险株式会社副总裁兼首席养老金实行官田军在公司实行“线上＋线下”“BBC模式”的根本上，建议促进年金与个人养老金领悟发展，推动“养老保险＋做事”模式的创新探索；中国社会保障学会养老金分会副会长，中原基金管理有限公司董事总经理、养老金总监胡兵认为，持续提升政策宣扬的准确性和深入性，充分发挥政府和企业的积极浸染，持续强化金融产品创新和投资做事；海富通基金管理有限公司首席年金专家李连仁认为，应建立包含全部养老金产品的统一平台并丰富产品种别，许可按持有期限进行赎回扣费；汇添富基金管理有限公司总经理助理、渠道理财部总监童彬建议，金融机构应该持续完善个人养老金的制度机制和业务模式，强化基金认缴行业机构的专业能力培植，充分发挥金融科技浸染，加大对客户投资教诲的力度和广度，持续推动养老金投资的生态环境培植，通过差异化组合产品做事提高客户的得到感。
编辑丨颜珺
