下面来看一下第十笔业务，第十笔业务的单据一共有两张，第一张是一张增值税的普通发票，第二张是一张报销单。先从发票来开始看，在这里是深圳食为天餐饮有限公司开给深圳金奥建筑设计有限公司的餐饮费。
首先餐饮费在之前给大家曾经提到过，对付这一类的发票，餐饮票直吸收普票就可以了，不要收专票，由于餐饮费纵然收到了专票也是不可以拿来抵扣的。而且很多的地方对餐饮费这一块是禁止开专票的，以是这一块大家做一个理解。
餐饮这一块不管是公司的，是用于公司的，还是用于个人头上的都直接，如果开票的时候直接开股票就可以了。在这里金额一共是360收到了360的发票。我们知道想要让财务职员进行付款，你只有发票弗成，我们是须要经由相应的审批对不对？在审批流程在什么单据上面进行表示？便是报销单。在这里报销餐费，360是不是跟发票上面的金额都是可以匹配上的，哪个部门进行的报销，设计部的张家华进行的报销。
然后再来看一下它所对应的审批，审批流程全部已经审批完成，同时在报销单上面可以看到有一个现金付记账，现金付记账就代表了这一笔餐费，我们因此现金的办法进行支付。那再来看一下这笔业务，司帐处理上要怎么样去做了。对付加班费，这一块在做账的时候直接往管理用度里去记就可以了。以是便是借一个管理用度。
这里是360贷方科目，贷一个库存现金，360查看一下记账凭据，记字第10号，业务日期是在12月的，日期是在12月9号，我们把日期做一下调度。附单据的张数在这里，直接数一下这里的张数，一张发票，一张报销单，以是附单据张数直接写一个两张，借管理用度贷库存现金，金额是3，点击提交答案。
第十笔业务就讲到这里。
